Ce este DAE?
DAE, sau Dobânda Anuală Efectivă, reprezintă un indicator utilizat pentru a reflecta costul total al unui credit, exprimat sub forma unui procent anual. Acest indicator include nu doar rata dobânzii nominale, ci și toate celelalte costuri asociate creditului, cum ar fi comisioanele, taxele și alte cheltuieli adiționale. Astfel, DAE oferă o imagine clară și completă a costului real al unui credit, ajutând consumatorii să compare diferitele oferte de pe piață într-un mod transparent și echitabil.
Cum se calculează DAE?
În conformitate cu prevederile art. 29 alin.(1) din OUG 52/2016 privind contractele de credit oferite consumatorilor pentru bunuri imobile, precum și pentru modificarea și completarea Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 50/2010 privind contractele de credit pentru consumatori, DAE se calculează în conformitate cu formula matematică stabilită în anexa nr. 1 din același act normativ.
Art. 29 descrie regulile pentru calcularea și comunicarea Dobânzii Anuale Efective (DAE) pentru creditele de consum.
DAE include toate costurile asociate cu deschiderea și menținerea contului, utilizarea mijloacelor de plată pentru tranzacții și retrageri, precum și alte costuri legate de operațiunile de plată, atunci când acestea sunt obligatorii pentru obținerea creditului în condițiile oferite.
Calculul DAE se bazează pe ipoteza că contractul de credit va rămâne valabil pe perioada convenită și că atât creditorul, cât și consumatorul își vor îndeplini obligațiile conform termenilor și condițiilor agreate. Pentru creditele cu dobândă variabilă, DAE se calculează presupunând că rata dobânzii și alte costuri rămân fixe la nivelul stabilit la încheierea contractului, atunci când variațiile nu sunt cuantificabile la momentul calculului.
În cazul creditelor cu o perioadă inițială de dobândă fixă de minimum 5 ani, DAE ilustrativă acoperă doar această perioadă inițială, presupunând că la sfârșitul ei, capitalul rămas este rambursat integral. Creditorii au obligația de a informa consumatorii despre impactul potențial al variațiilor dobânzii asupra sumelor de plată și asupra DAE, atât prin intermediul Fișei Europene de Informații Standardizate (FEIS), cât și prin contract.
Pentru a ilustra riscurile potențiale ale unei creșteri semnificative a ratei dobânzii, se calculează o DAE suplimentară reprezentativă. Aceasta folosește cea mai ridicată rată a dobânzii din ultimii 20 de ani sau din perioada maximă disponibilă, dacă aceasta este mai scurtă. Calculul se bazează pe valoarea maximă a oricărei rate de referință externe utilizate în determinarea dobânzii.
Reglementările cer și o avertizare explicită că costul total al creditului se poate modifica, cu excepția creditelor cu dobândă fixă pentru minimum 5 ani, urmate de o renegociere, pentru care se oferă o DAE ilustrativă separată în FEIS.
Aceste măsuri au ca scop să ofere consumatorilor informații complete și transparente despre costurile potențiale ale creditelor, inclusiv în scenarii de creștere a dobânzilor. Ele facilitează compararea ofertelor și luarea unor decizii informate, protejând astfel consumatorii de potențiale surprize neplăcute legate de costurile viitoare ale creditului.
Formula generală pentru calcularea DAE
Conform anexei 1 din OUG 52/2016, ecuația de bază care stabilește dobânda anuală efectivă (DAE) exprimă, pe perioada unui an, egalitatea dintre valoarea totală prezentă a tragerilor, pe de o parte, și valoarea totală prezentă a rambursărilor și a costurilor suportate, pe de altă parte, adică:
m m’
Σ C(k)(1 + X)^-t(k) = Σ D(l)(1 + x)^-S(l),
k=1 l=1
unde:
– X este DAE;
– m este numărul ultimei trageri;
– k este numărul unei trageri, așadar 1 ≤ k ≤ m;
– C(k) este valoarea tragerii k;
– t(k) este intervalul, exprimat în ani și fracțiuni de an, dintre data primei trageri și data fiecărei trageri ulterioare, așadar t(1) = 0;
– m’ este numărul ultimei rambursări sau plăți;
– l este numărul unei rambursări sau plăți;
– D(l) este cuantumul unei rambursări sau plăți;
– s(l) este intervalul, exprimat în ani și fracțiuni de an, între data primei trageri și data fiecărei rambursări sau plăți următoare.
Observații:
a) Sumele plătite de ambele părți la diferite momente nu trebuie neapărat să fie egale și nu trebuie să fie plătite neapărat la intervale egale.
b) Data inițială este cea a primei trageri.
c) Intervalele dintre datele utilizate în calcule sunt exprimate în ani sau în fracțiuni de an. Un an se consideră a avea 365 de zile (sau 366 de zile pentru anii bisecți), 52 de săptămâni sau 12 luni egale. O lună egală se consideră a avea 30,41666 zile (adică 365/12), indiferent dacă este sau nu un an bisect.
În cazul în care intervalele dintre datele utilizate pentru calculare nu pot fi exprimate ca numere întregi de săptămâni, luni sau ani, intervalele sunt exprimate ca numere întregi de una dintre aceste perioade, în combinație cu un număr de zile. Atunci când se utilizează zile:
(i) se numără fiecare zi, inclusiv zilele de sfârșit de săptămână și zilele nelucrătoare;
(ii) perioadele egale și, apoi, zilele se numără înapoi până la data tragerii inițiale;
(iii) perioada de zile se obține prin excludere primei zile și includerea ultimei zile și se exprimă în ani prin împărțirea perioadei respective la numărul de zile (365 sau 366 de zile) ale anului întreg numărate înapoi de la ultima zi la aceeași zi din anul precedent.
d) Rezultatul calculului trebuie exprimat cu o precizie de cel puțin o zecimală. Dacă a doua zecimală este mai mare sau egală cu 5, la zecimala precedentă se adaugă unu.
e) Ecuația poate fi rescrisă folosind o singură sumă și conceptul de fluxuri (Ak), care vor fi pozitive sau negative, cu alte cuvinte plătite sau primite în perioade de la 1 la n, exprimate în ani, adică:
n
S = Σ A(k)(1 + X)^-tk
k=1
S fiind balanța de fluxuri prezentă. În cazul în care scopul este păstrarea echivalenței fluxurilor, valoarea va fi zero.
Diferența dintre DAE și dobândă
Deși DAE și rata dobânzii nominale sunt ambele exprimări procentuale, ele au semnificații și implicații diferite:
- Rata dobânzii nominale – Este procentul anual aplicat sumei împrumutate, determinând cât de mult va trebui să plătească împrumutatul doar pentru utilizarea banilor. Aceasta nu include alte costuri suplimentare ale creditului.
- DAE – Include rata dobânzii nominale plus toate celelalte costuri adiționale (comisioane, taxe, costuri de asigurare etc.), oferind astfel o imagine completă a costului real al creditului. DAE este întotdeauna mai mare decât rata dobânzii nominale, reflectând costurile suplimentare.
De exemplu, dacă un împrumut are o rată nominală a dobânzii de 5%, dar include și comisioane de administrare și alte taxe, DAE ar putea fi 6-7%, în funcție de valoarea acestor costuri suplimentare.
DAE este un instrument relevant pentru oricine dorește să înțeleagă costul real al unui credit. Spre deosebire de rata dobânzii nominale, care reflectă doar costul împrumutului în termeni de dobândă, DAE include toate costurile asociate, oferind o imagine completă și transparentă a sarcinii financiare totale. Înțelegerea diferențelor dintre DAE și rata dobânzii nominale este fundamentală pentru a face alegeri informate și responsabile în privința finanțării.